Chère Liz : Je vis de mon investissement. Je reçois la plupart de mes revenus à la fin de l’année, principalement des paiements de ma carte de crédit.
Il y a quelques années, alors que je parlais d’un autre sujet à un agent de l’IRS, on m’a demandé quand je paierais mes impôts. On m’a dit que je devrais effectuer des paiements trimestriels. Cette année, lorsque je parlais à mon comptable, il m’a dit que je pouvais effectuer un paiement forfaitaire à la fin de l’année sans pénalité. Qui a raison, l’agent de l’IRS ou mon comptable ?
Répondre: Notre système est par répartition, et l’IRS pense que vous recevez le même montant tout au long de l’année, explique Mark Luscombe, analyste principal chez Wolters Kluwer Tax & Accounting. Par conséquent, le bureau s’attend généralement à quatre paiements d’impôts d’à peu près le même montant, les paiements étant dus les 15 avril, 15 juin, 15 septembre et 15 janvier. Si les paiements ne sont pas payés comme prévu, vous serez pénalisé d’une somme modique.
Cependant, l’IRS permet à un contribuable de démontrer que ses revenus sont incohérents tout au long de l’année en déposant le formulaire 2210 et une annexe AI (méthode de paiement du revenu) associée, a déclaré Luscombe. Schedule AI vous permet d’indiquer quand vous avez gagné de l’argent au cours de l’année afin que vous puissiez comparer votre salaire au moment où vous l’avez gagné.
L’annexe AI demande plus de travail, car vous devez déclarer votre revenu brut pour chacun des quatre trimestres, ainsi que vos déductions et autres détails fiscaux, explique Luscombe. Mais si vos revenus arrivent à la fin de l’année et que le paiement de l’impôt correspondant a été effectué le 15 janvier de l’année suivante, la présentation de ces documents peut suffire à éviter la pénalité pour sous-paiement de l’impôt, a-t-il expliqué.
Chers lecteurs : Voici ma réponse à une lettre d’un couple de 70 ans leur demandant s’ils avaient fait une erreur en transférant leur compte de 2 millions de dollars, dont 340 000 $ en compte imposable, vers un nouveau conseiller. Le consultant a recommandé des achats de placements qui ont entraîné une facture d’impôt sur les gains en capital de 50 000 $ et qui n’ont pas été approuvés par votre comptable. J’ai écrit que le préparateur de déclarations de revenus n’est peut-être pas le mieux placé pour juger si les achats sont justifiés, car les comptables se concentrent sur la réduction des factures fiscales, mais parfois la différence est nécessaire pour éviter des gains financiers supplémentaires à l’avenir. Voici une autre vue.
Chère Liz : Il est exact de dire que le comptable n’est pas doué en audit, car il ne s’intéresse qu’aux impôts. Cependant, en tant que gestionnaire de fonds à la retraite et expert-comptable, je doute sérieusement qu’il soit approprié pour un gestionnaire de placements de prendre autant de capital. Cela aurait du sens s’il n’y avait dans ce projet de loi fiscale que des problèmes douteux, que je trouve douteux pour les couples à la fin des années 70. Si le fonds fiscal est trop important en capitaux propres ou si la différence entre les pressions sectorielles est faible, des modifications peuvent être apportées à un compte de retraite plus important pour améliorer le solde du compte. Il peut être approprié de bénéficier de certains crédits, mais ils peuvent être étalés sur plusieurs années, car les prendre tous en même temps place le couple dans une tranche d’imposition plus élevée.
Répondre: Vous savez que le couple a plus d’options que « enlever un pansement » et payer une grosse facture d’impôts au lieu de prendre les bénéfices. Leur nouveau conseiller, en tant que tuteur, devrait discuter des options avec eux et les aider à comprendre les implications, y compris les factures fiscales attendues et l’impact potentiel sur les paiements Medicare. Si ces discussions n’ont pas lieu, c’est une raison de plus pour demander un deuxième avis à un autre plan financier uniquement premium.
Liz Weston, conseillère financière certifiée, est chroniqueuse en finances personnelles. Les questions peuvent lui être adressées au 3940 Laurel Canyon, n° 238, Studio City, CA 91604 ou en utilisant le formulaire « Contact » sur Asklizweston.com.
