Prezada Liz: Tenho uma conta poupança bancária on-line e uma conta fiduciária rotativa no mercado monetário. Eles fornecem o formulário fiscal 1099-INT como um arquivo para download para a conta poupança. No entanto, eles não oferecem um formulário para download para o mercado monetário de contas fiduciárias.
Eles insistem que só poderá ser enviado após 31 de janeiro e não poderá ser baixado online. Quando reclamei diversas vezes, dizendo que havia recebido formulários fiscais de contas fiduciárias de outras instituições financeiras, recebi respostas infundadas.
Você pode explicar o que está acontecendo aqui e o que devo fazer para obter meu 1099-INT mais cedo e poder pagar meus impostos sem esperar?
Responder: O que está acontecendo é que os representantes do banco e do atendimento ao cliente desconhecem a lei.
Não há exigência de que o formulário possa ser baixado, mas o Internal Revenue Service exige que os formulários 1099-INT sejam fornecidos aos destinatários e ao IRS até 31 de janeiro, diz Mark Luscomb, principal analista tributário e contábil da Walters Clover. Este ano, o prazo era na verdade 2 de fevereiro, porque 31 de janeiro caiu no fim de semana.
Como o IRS pode impor penalidades por arquivamento tardio, você pode ter certeza de que o banco encontrou uma maneira de fornecer formulários eletrônicos às autoridades fiscais, mesmo que não o incomode em recebê-los.
Como você já viu, outras instituições financeiras dão aos seus clientes acesso aos formulários antes do prazo. Você não pode consertar pessoalmente uma agência disfuncional, então considere mudar sua empresa para uma que ofereça atendimento ao cliente real.
Prezada Liz: Li conselhos sobre como minimizar os impostos para pessoas que podem ter rendimentos mais elevados e impostos após os 70 anos, quando têm pensões, pagamentos de Segurança Social e RMDs de contas de reforma. A estratégia mais comum parece ser realizar conversões Roth nas fases posteriores da carreira, especialmente se um dos cônjuges se aposentar antes do outro, diminuindo a renda familiar.
No entanto, não li bons conselhos para idosos quando este problema já começou (excepto para mencionar que uma forma de evitar o pagamento de impostos é doar fundos RMD). Existe uma estratégia para as pessoas que já têm o triplo desse rendimento reduzirem o pagamento de impostos e os elevados prémios de medicamentos? Vivíamos abaixo das nossas possibilidades na vida profissional para poupar para a reforma, mas agora vemos as nossas poupanças a esgotarem-se devido aos impostos e aos prémios do Medicare.
Responder: A sua situação ilustra por que é tão importante obter um bom aconselhamento fiscal antes de iniciar os RMDs, porque você terá menos opções depois desse período.
A alternativa que você mencionou é chamada de distribuição de caridade qualificada. Os QCDs permitem que você transfira uma determinada quantia (até US$ 111.000 por indivíduo em 2026) diretamente do seu IRA para instituições de caridade. A transferência pode satisfazer o seu requisito de RMD, mas o montante não está incluído no seu rendimento tributável.
Outra opção é adquirir um contrato de anuidade de longevidade qualificada, ou QLAC. Essas anuidades de renda diferida começam a pagar uma renda garantida vitalícia quando você atinge uma certa idade (até 85 anos). Você pode usar certos fundos vitalícios do IRA (US$ 210.000 por indivíduo em 2026) para adquirir o contrato. Esses valores são retirados das contas RMD até o início dos pagamentos.
Como acontece com qualquer anuidade, você vai querer pesquisar suas opções, entender as desvantagens – incluindo a falta de liquidez, já que o dinheiro que você gasta geralmente não pode ser recuperado – e buscar bons conselhos antes de prosseguir.
Liz Weston, planejadora financeira certificada, é colunista de finanças pessoais. As perguntas podem ser enviadas para ela em 3940 Laurel Canyon, 238, Studio City, CA 91604, ou usando o formulário “Contato” em askliweston.com.
