Chère Liz : Nous avons 70 ans et vivons dans la région de la baie de San Francisco depuis 30 ans, on pourrait donc penser que nous avons beaucoup de revenus. Nous commençons à réfléchir à la « prochaine étape ». Même si je comprends que l’exonération de 500 000 $ peut « rembourser » les améliorations, nous en envisageons toujours un très grand nombre.
Certaines personnes nous ont dit que nous pouvions profiter de l’annulation unique pour obtenir l’intégralité du crédit, mais je n’ai rien vu à ce sujet. Je comprends que si nous devions acheter une autre maison en Californie, nous serions en mesure de conserver notre impôt foncier actuel, mais en réalité, ce n’est pas un énorme avantage.
Vous vous demandez de quoi parlent ces gars ?
Répondre: Ils parlent d’une option qui a été perdue peu de temps après l’achat de votre maison. Certaines personnes se demandent peut-être si l’ancien taux d’imposition existe toujours, car des versions de cette question arrivent dans ma boîte de réception au moins une fois par an.
Avant que le Congrès ne modifie la loi en 1997, les propriétaires pouvaient reporter les impôts sur l’achat d’une maison en achetant une autre maison de valeur égale ou supérieure. Les personnes de 55 ans et plus peuvent recevoir une somme forfaitaire unique de 125 000 $.
Cela a été remplacé par des lois autorisant les propriétaires à exempter jusqu’à 250 000 dollars par personne (ou 500 000 dollars pour un couple marié), limites qui n’ont pas été révisées depuis.
Lorsque la loi a été adoptée, peu d’acheteurs ayant réalisé des plus-values élevées s’inquiétaient de l’augmentation des exonérations. Considérez que le prix médian d’achat d’une maison dans la Bay Area était d’un peu moins de 300 000 $ en 1997. L’année dernière, la médiane était de près de 1,2 million de dollars.
De nombreux gains en capital ne se traduisent pas seulement par une facture fiscale douloureuse. Vos primes Medicare peuvent augmenter temporairement, en raison de l’IRMAA, des ajustements mensuels liés au revenu.
Encore une chose : ne sous-estimez pas la valeur de la proposition 19 de la Californie, qui permet aux propriétaires de 55 ans et plus de transférer leurs impôts fonciers vers une nouvelle maison.
Votre facture d’impôt foncier pourrait être bien inférieure à ce que vous paieriez si vous achetiez votre maison aujourd’hui. C’est grâce à la proposition historique 13 de la Californie, qui réduit les augmentations annuelles de l’impôt foncier.
Une maison achetée pour 300 000 $ il y a 30 ans peut aujourd’hui avoir une facture annuelle d’impôt foncier d’environ 7 000 $. Cette même maison, si elle était vendue maintenant pour 1,2 million de dollars, entraînerait une facture fiscale d’environ 15 000 dollars.
Votre capacité à modifier votre assiette fiscale peut vous faire économiser des milliers de dollars chaque année pour le reste de votre vie. C’est un gros avantage dans les programmes de la plupart des gens.
Chère Liz : Le simple déplacement de vos actifs d’un courtier à un autre n’entraîne pas de plus-value si vous enregistrez vos actions, obligations et fonds communs de placement sans rien liquider. Droite?
Répondre: C’est vrai, si vous avez acheté un investissement qui ne peut pas être transféré chez un concurrent. Certains traders créent leurs propres comptes qui doivent être annulés avant de pouvoir transférer de l’argent.
Chère Liz : J’ai lu dans une chronique où vous parliez des contrats de rente viagère longue (QLAC). J’en ai déjà entendu parler, mais je ne connais pas leurs avantages et leurs inconvénients. Est-ce quelque chose sur lequel vous pourriez écrire dans un prochain article ?
Répondre: Les QLAC sont trop compliqués et dépassent le cadre de cet article, mais vous pouvez lire un excellent résumé de Christine Benz de Morningstar sur https://www.morningstar.com/personal-finance/can-qualified-longevity-annuity-contract-aid-your-retirement-plan.
Les QLAC sont des rentes différées qui versent des montants fixes lorsque vous atteignez un certain âge (jusqu’à 85 ans). Vous pouvez acheter avec l’argent de l’IRA, jusqu’à une limite à vie (210 000 $ par personne en 2026). Le montant que vous mettez dans la rente est déduit des calculs de distribution minimale requise jusqu’au début des paiements.
Les fonds garantis et les RMD réduits sont certainement des « avantages », mais acheter l’un de ces fonds est une décision irréversible : vous ne pouvez pas récupérer votre argent si vous en avez besoin pour autre chose. Il est vulnérable à la hausse des primes et il est important de trouver un assureur solide, puisque vous achetez une promesse de paiements futurs. Idéalement, vous devriez embaucher un conseiller de confiance, payant uniquement, pour examiner le contrat et votre situation afin de vous assurer qu’il vous convient avant d’acheter.
Liz Weston, conseillère financière certifiée, est chroniqueuse en finances personnelles. Les demandes de renseignements peuvent lui être adressées au 3940 Laurel Canyon, n° 238, Studio City, CA 91604 ou en utilisant le formulaire « Contact » à l’adresse askliweston.com.
