Prezada Liz: Tenho 65 anos. Posso usar uma conta poupança de saúde para pagar meus prêmios do Medicare? Ainda não tenho segurança social.
Responder: Se você já possui um HSA, então sim, você pode fazer saques isentos de impostos para pagar seus prêmios do Medicare. Porém, depois de se inscrever no Medicare, você não contribuirá mais para um HSA.
Os HSAs permitem que pessoas com planos de seguro saúde com franquia elevada economizem dinheiro para despesas médicas atuais ou futuras. Essas contas oferecem uma rara vantagem fiscal tripla: as contribuições são dedutíveis, os fundos têm impostos diferidos e as retiradas são tributáveis se o proprietário da conta incorrer em despesas qualificadas. Uma vez que os fundos podem ser investidos e o saldo transportado de ano para ano, muitos proprietários de HSA tratam estas contas como uma forma adicional de poupar para a reforma.
É importante, no entanto, que o titular da conta utilize esses fundos. Embora um cônjuge possa herdar a HSA e tratá-la como se fosse sua, qualquer outro beneficiário enfrentará imposto de renda sobre o saldo.
Ao completar 65 anos, você poderá fazer saques HSA por qualquer motivo e não sofrerá penalidades, mas será tributado sobre os saques se eles não atenderem às regras para despesas médicas qualificadas.
Por exemplo, você pode receber dinheiro isento de impostos para pagar prêmios de diferentes partes do Medicare: Parte A (cobertura hospitalar, que é gratuita para a maioria das pessoas), Parte B (consultas médicas), Parte C (benefícios de medicamentos) e Parte D (cobertura de medicamentos prescritos). O prêmio de uma apólice de suplemento do Medicare, entretanto, não é considerado uma despesa médica elegível, portanto, você será tributado sobre quaisquer saques relativos a ele.
Os prêmios de outras apólices de seguro saúde geralmente não são elegíveis para saques isentos de impostos, com algumas exceções, como o pagamento da cobertura de continuação COBRA.
Observe que você pode usar despesas médicas de anos anteriores para justificar uma retirada isenta de impostos, desde que a despesa não reembolsada ocorra após a abertura do seu HSA. Você desejará manter recibos e outros registros que mostrem que as despesas são elegíveis e que você não foi reembolsado (por exemplo, por meio de um sinistro).
Prezada Liz: Discordo do conselho fiscal que você deu a uma mulher de 85 anos e seu marido, de 87, que não apresentaram declaração de imposto de renda nos últimos três a cinco anos. Talvez a renda combinada deles seja tão baixa que eles não deveriam entrar com o processo. Você notou isso? Se não, você deveria. Nem todo mundo precisa de um consultor fiscal para somar dois formulários de renda da Previdência Social e descobrir: “Não, querido, não arquivamos”.
Responder: Na verdade, esse foi meu primeiro pensamento. Mas o facto de o autor ter dito que a sua esposa não pagava o imposto sobre o rendimento há vários anos indica que eles podem ter pago impostos antes desse período e que as restituições de impostos eram comuns.
A maioria das pessoas na faixa dos 80 anos não precisa apresentar uma declaração de imposto de renda federal porque sua renda é muito baixa. Para o ano fiscal de 2025, solteiros com 65 anos ou mais e renda bruta inferior a US$ 15.750 não são obrigados a apresentar o pedido. O limite é de US$ 31.500 se um membro do casal tiver 65 anos ou mais e US$ 34.700 se ambos os cônjuges tiverem 65 anos ou mais.
Mas seria perigoso e irresponsável presumir que só porque alguém é mais velho não tem de pagar mais impostos. O serviço gratuito de assistência fiscal mencionado na coluna anterior pode avaliar a situação de um casal e tranquilizá-los se não precisarem entrar com o processo ou ajudar se precisarem.
Liz Weston, planejadora financeira certificada, é colunista de finanças pessoais. Dúvidas podem ser direcionadas a ela em 3940 Laurel Canyon, No. 238, Studio City, CA 91604, ou usando o formulário “Contato” askliweston. com.
