Prezada Liz: Qual a melhor forma de ajudarmos nas despesas de faculdade dos nossos netos? Acredito que a fórmula de ajuda financeira federal não conta mais o dinheiro dos avós ou as contribuições 529. Pagar em dinheiro diretamente ao aluno (quem é o responsável) ou um 529 seria mais benéfico para o aluno ou para nós?
Responder: Se o neto já estiver na faculdade, as contribuições em dinheiro podem fazer mais sentido. Durante esse período, os benefícios fiscais do plano 529 serão mínimos e você enfrentará alguns limites sobre as despesas que pode gastar.
Observe, no entanto, que você pode precisar registrar uma restituição de imposto sobre doações se doar mais do que o valor de exclusão anual, que é de US$ 19.000 por destinatário em 2026. Na verdade, você não terá que pagar impostos sobre doações, desde que o valor que você dá para a exclusão anual exceda o valor de sua doação vitalícia e exclusão de imposto sobre herança, que é de US$ 15 milhões por pessoa em 2026.
Qualquer valor que você pagar diretamente à faculdade pelos custos das mensalidades não conta para a isenção do imposto sobre doações. (Isso se aplica a quaisquer despesas médicas que você pague em nome de outra pessoa, desde que os pagamentos sejam feitos diretamente ao médico.) Em outras palavras, não há limite de quanto você pode pagar, desde que você pague diretamente à faculdade.
Se ainda faltam alguns anos para a faculdade, os planos de poupança 529 para faculdade costumam ser a melhor opção.
Estes planos, administrados pelos governos, permitem que os dividendos sejam investidos e cresçam com impostos diferidos. As retiradas são isentas de impostos quando usadas para despesas educacionais elegíveis, incluindo mensalidades, hospedagem e alimentação, livros e materiais, computadores e equipamentos relacionados, e reembolsos de empréstimos estudantis.
As despesas de mensalidade elegíveis não incluem custos de transporte, pagamentos de seguros ou alojamento escolar e planos de alimentação além de alojamento e alimentação.
Não há deduções fiscais federais para contribuições para 529 planos de poupança universitária, embora muitos estados ofereçam incentivos fiscais (Califórnia e Oregon estão entre os estados que não oferecem tais incentivos).
Os incentivos fiscais geralmente só se aplicam se você participar do plano daquele estado, mas você tem permissão para participar de qualquer plano estadual e usar o dinheiro em escolas de quase dois, quatro anos e pós-graduação nos Estados Unidos e em muitas escolas no exterior.
A Morningstar avalia cada plano anualmente.
Para os ricos, os planos 529 têm outra vantagem: até cinco anos de valores anuais de exclusão podem ser contribuídos de uma só vez, sem incorrer em impostos sobre doações. Em 2026, isso significa que você pode contribuir com até US$ 95.000 por beneficiário.
No passado, os activos do plano 529 tiveram apenas um pequeno impacto nas contribuições financeiras, mas as distribuições eram uma história diferente. As distribuições da conta do patrimônio dos avós são tratadas como renda não tributável para o aluno, o que pode reduzir o auxílio financeiro em até 50%.
O Aplicativo Gratuito de Auxílio Federal ao Estudante (FAFSA) de hoje não conta mais tais distribuições ou quaisquer contribuições em dinheiro de outras pessoas que não os pais da criança. A fórmula também não conta 529 planos pertencentes a outras pessoas que não os pais.
Tais planos ainda são contabilizados pelo perfil CSS, que é utilizado por cerca de 200 faculdades particulares, e algumas escolas também são contabilizadas por divisão. Se os seus netos frequentam uma dessas escolas e recebem ajuda financeira, verifique com o escritório de ajuda financeira da escola como a sua generosidade pode afetar o pacote de ajuda deles.
Prezada Liz: Você tem permissão para interromper seus pagamentos de Seguro Social se decidir exceder o limite de US$ 23.000?
Responder: Ao iniciar o Seguro Social antes da idade de aposentadoria completa, você enfrentará um teste de rendimentos que reduz seu benefício em US$ 1 para cada US$ 2 que você ganha acima de um determinado limite, que é de US$ 24.480 em 2026.
Você pode atrasar seus pagamentos de Seguro Social quando atingir a idade de aposentadoria completa. Nesse ponto, porém, o teste de renda não será mais aplicável.
O dinheiro que você perde no teste de renda não desaparece para sempre. Os valores retidos serão adicionados aos seus benefícios ao longo do tempo. O que você perde é o aumento do seu benefício que poderia ter ocorrido se você tivesse adiado o seu pedido até a idade de aposentadoria completa.
No entanto, você ainda tem uma última chance de aproveitar o atraso. Se você optar por adiar seu benefício na idade de aposentadoria completa, poderá obter um crédito de aposentadoria adiada que aumenta seu cheque em 8% a cada ano entre a idade de aposentadoria completa e os 70 anos. Para a maioria das pessoas, esse crescimento de 24% e o aumento do custo de vida valerão a pena esperar.
Liz Weston, planejadora financeira certificadaé colunista de finanças pessoais. As perguntas podem ser enviadas para ela em 3940 Laurel Canyon, 238, Studio City, CA 91604, ou usando o formulário “Contato” em askliweston.com.
