529 Os Planos de Poupança para a Educação são ferramentas poderosas para ajudar a pagar os custos crescentes da educação. Ainda assim, algumas pessoas evitam usá-los.
Uma preocupação comum é a vigilância. Você só pode usar fundos 529 para cobrir despesas educacionais qualificadas sem penalidades fiscais, mas pode ser difícil determinar quanto dinheiro você realmente precisa.
Muitos pais abrem 529 para seus filhos no nascimento, quando não há como saber se seus filhos receberão bolsa de estudos ou irão para a faculdade. Felizmente, os pais com vários filhos podem alterar o beneficiário de um plano 529.
Mas o que você faz se ainda sobra dinheiro depois de cobrir suas despesas com educação?
Graças à Lei Safeguard 2.0, agora você pode transferir 529 fundos não utilizados para um Roth IRA. Mas um rollover de 529 não é uma desvantagem para economizar mais para a aposentadoria; As regras restringem as trocas.
Aqui está o que você deve considerar.
Quais são as regras para converter um plano 529 em um Roth IRA?
O Roth IRA que recebe os fundos deve estar no nome do beneficiário do plano 529.
Um plano 529 deve estar aberto há pelo menos 15 anos.
Você não pode alterar 529 contribuições (ou os rendimentos dessas contribuições) nos últimos cinco anos.
Os 529 fundos que você conta para o limite de contribuição anual do IRA.
Você pode transferir no máximo $ 35.000 de um plano 529 para um Roth IRA durante sua vida.
529 fundos devem ser convertidos contribuindo com dinheiro diretamente para um Roth IRA – você não pode pagar a si mesmo e depois contribuir com o dinheiro para um Roth IRA.
Você só pode contribuir para um Roth IRA se tiver renda de um trabalho, portanto, o beneficiário 529 deve ter renda qualificada quando ocorrer a conversão de 529 para IRA.
Os limites de renda de Roth IRA não se aplicam a 529 rollovers.
Embora evitar os limites de rendimento do Roth IRA seja um benefício de poupança de reforma para aqueles com rendimentos elevados, as restantes regras relativas aos fundos suplementares 529 destinam-se a garantir que as pessoas utilizem os planos 529 para a educação conforme pretendido. Os limites de contribuição anual e os limites de vida nas bolsas significam que você não pode dobrar suas economias para a aposentadoria.
Então, qual é o resultado final?
A capacidade de converter fundos 529 não utilizados em um Roth IRA pode reduzir possíveis preocupações sobre o monitoramento da educação. Mesmo assim, não conte com o seu 529 para economizar para a aposentadoria. Em vez disso, considere financiar um Roth IRA separadamente.
529 Rollovers em contas ABLE
As famílias com deficiência podem converter a sua conta 529 numa conta ABLE, uma forma fiscalmente eficiente de poupar para as necessidades de uma pessoa com deficiência, mantendo ao mesmo tempo a elegibilidade para assistência governamental. Utiliza o mesmo quadro jurídico dos planos 529 e funciona da mesma forma. As contribuições são feitas com dólares após impostos para o plano com um menu específico de opções de investimento. Os ganhos são isentos de impostos e as retiradas para pagar despesas qualificadas também são isentas de impostos.
Você pode transferir fundos de um plano 529 para uma conta ABLE, até um limite anual de contribuição ABLE de US$ 19.000, sem multa fiscal. Uma conta ABLE deve ter o mesmo beneficiário designado que uma conta 529.
A elegibilidade para uma conta ABLE é limitada a indivíduos com deficiência significativa, cujo início ocorreu antes dos 46 anos. As contas ABLE cobrem uma ampla gama de despesas elegíveis, incluindo educação, habitação, cuidados de saúde, formação profissional e apoio, e honorários advocatícios.
As necessidades e circunstâncias dos indivíduos mudam ao longo das suas vidas, muitas vezes de formas que não podemos prever. Uma transferência de conta ABLE oferece às famílias flexibilidade adicional se um beneficiário da conta 529 for diagnosticado com deficiência ou ficar incapacitado devido a um acidente ou lesão.
Este artigo foi preparado tAssociated Press por Morning Star.
