Prezada Liz: Meu marido e eu discordamos sobre quando usar o dinheiro antes dos impostos (por exemplo, IRAs). Ele fará 69 anos e eu farei 67 no próximo ano, então não precisamos fazer RMDs ainda, e ele só começa a Previdência Social aos 70 anos.
Ele enfatiza que é melhor usar nossos ativos regulares para viver e deixar o dinheiro do IRA crescer tanto quanto possível. Prefiro poupar activos regulares (muitos deles com elevados ganhos de capital) e deixá-los aos nossos filhos adultos após a morte.
Os fundos antes de impostos são agora de US$ 4 milhões. Agora que nossos filhos têm que esvaziar as contas do IRA dentro de 10 anos (os IRAs não podem mais ser estendidos), não faz mais sentido começar a usar alguns desses fundos? Presumo que o saldo do IRA ainda será significativo, mesmo depois de tomar RMDs. Converti a maior parte dos meus fundos IRA para Roth, então não precisamos aceitar RMDs sobre esse dinheiro, mas ele não considerará conversões. Ele está certo sobre limitar nossos gastos ao dinheiro de uma conta normal de corretagem? Assim que implementarmos a Segurança Social e os RMDs, pagaremos mais impostos sobre quaisquer levantamentos do que pagamos agora.
Responder: Muitos poupadores colocaram na cabeça a mensagem de que as contas de aposentadoria deveriam ser deixadas com impostos diferidos tanto quanto possível. A ideia era que você estaria em uma faixa de impostos mais baixa quando se aposentasse e fosse finalmente forçado a começar a se retirar. Você pode deixar o restante da pensão para seus filhos e eles podem continuar a se beneficiar com impostos diferidos, estendendo as distribuições ao longo de suas vidas.
Como você observa, esta opção “Stretch IRA” não está mais disponível para a maioria dos beneficiários não cônjuges, que devem esvaziar contas de aposentadoria herdadas dentro de 10 anos. Além disso, bons poupadores como você e seu cônjuge muitas vezes acabam em uma faixa de impostos mais alta, e não mais baixa, quando as distribuições mínimas são exigidas para começar. Isto enfraquece ainda mais o argumento para adiar a retirada tanto quanto possível. Além disso, RMDs suficientemente grandes podem aumentar os seus prémios do Medicare e tornar mais tributável o seu rendimento da Segurança Social, agravando o custo total.
Da perspectiva de seus herdeiros, herdar seu Roth IRA ou ativos regulares é um negócio melhor do que herdar um IRA antes dos impostos. Quaisquer retiradas de um IRA antes de impostos estarão sujeitas a imposto de renda. O mesmo não acontece com Roth, que oferece retiradas isentas de impostos. Os ativos regulares receberão um valor novo e aumentado no momento da morte, para que não haja imposto sobre ganhos de capital sobre a valorização ocorrida durante a vida do proprietário original.
Você tem vários anos para fazer ajustes antes de poder travar os RMDs. As conversões de Roth são uma possibilidade, assim como as retiradas “ativas” – recebendo distribuições de seus IRAs antes que sejam necessárias. Opções adicionais a serem exploradas incluem distribuições de caridade qualificadas (transferências diretas do seu IRA para instituições de caridade) e anuidades de longevidade qualificadas, que podem fornecer uma anuidade vitalícia aos 85 anos.
Seria aconselhável consultar um profissional tributário que possa modelar vários cenários para determinar o melhor curso de ação para sua situação.
Prezada Liz: Meu marido e eu planejamos adiar o recebimento dos benefícios de aposentadoria da Previdência Social até que o cônjuge que ganha mais dinheiro tenha 70 anos. Isso é para garantir a maior vantagem de sobrevivência possível. No entanto, a esposa com rendimentos mais baixos completará 62 anos ao mesmo tempo que o marido com rendimentos mais elevados completa 70 anos. Estamos preocupados que o futuro benefício de sobrevivência de um cônjuge de baixos rendimentos seja reduzido se os benefícios antecipados de baixos rendimentos começarem. Quando é o melhor momento para um cônjuge de baixa renda receber benefícios de aposentadoria e garantir que os benefícios de sobrevivência permaneçam os mesmos?
Responder: As pessoas com baixos rendimentos não reduzirão inicialmente os benefícios de sobrevivência, mas reduzirão permanentemente os seus próprios benefícios ou quaisquer benefícios do cônjuge que devam. A maioria das pessoas prefere esperar pelo menos até a idade de reforma completa para começar a receber benefícios da Segurança Social, de modo a evitar esta redução.
Liz Weston, planejadora financeira certificada, é colunista de finanças pessoais. As perguntas podem ser enviadas para ela em 3940 Laurel Canyon, 238, Studio City, CA 91604, ou usando o formulário “Contato” em askliweston.com.
